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【简答题】
3 月 12 日,企业开出现金支票一张,从银行提取 3600 元备用金。 2 、张明去北京采购材料,委托当地银行汇款 5800 元到北京开立采购专户,并从财务预借差旅费 2000 元,财务以现金支付。 3 、 3 月 18 日,张明返回企业,交回采购有关的供应单位发票账单,共支付甲材料款项 5650 元,其中,材料价款 5000 元,增值税 650 元。张明报销差旅费 2200 元,财务以现金补付余款。 4 、 3 月 21 日,企业收到上海公司上月所欠货款 47000 元的银行转账支票一张。企业将支票和填制的进账单送交开户银行。 5 、 3 月 25 日,采购员持银行汇票一张前往深圳采购材料,汇票价款 8000 元,购买乙材料时,实际支付材料价款 6000 元,增值税 780 元。 6 、 3 月 26 日,张明返回企业时,银行已将多余款项退回企业开户银行
参考答案：
参考解析：
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举一反三
【单选题】乙公司本年6月30日银行存款日记账余额为149300元，银行发来的对账单余额为162500元。经核对发现以下未达账项： (1)委托银行代收的销货款8000元，银行已收到入账，但企业尚未收到银行收款通知书。 (2)企业于月末交存银行的转账支票16400元，银行尚未入账。 (3)银行代扣企业借款利息1800元，企业尚未收到付款通知。 (4)企业于月末开出转账支票20000元，持票人尚未到银行办理转账手...
A.
账证核对
B.
账账核对
C.
账表核对
D.
账实核对
【多选题】(不定项选择题)甲企业的有关情况如下: ( 1)201 8 年 1月,甲企业为支付A企业的货款,向A企业签发 了 一张 100万元的转账支票。出票日期为1月10日,付款人为乙银行。持票人A企业于1月15日到乙银行提示付款时,乙银行以出票人甲企业的存款账户资金不足100万元为由拒绝付款 ,经查明,甲企业并非以骗取财物为目的 。 ( 2)201 8 年 2月,甲企业为支付B企业的货款,向B企业签发一张...
A.
单位和个人 在同一票据交换区域的各种款项结算， 均可以使用支票
B.
普通支票只能用于转账，不可以支取现金
C.
出票人可以在支票上记载自己为收款人
D.
支票上未记载付款地的，付款人的营业场所为付款地
【单选题】甲企业发现其持有乙公司签发的销售金额为50万元的转账支票为空头支票后，可以向乙公司要求赔偿的金额是( )元。
A.
10000
B.
15000
C.
20000
D.
25000
【单选题】甲公司8月20日银行存款账户余额为5万元。20万元，一材料供应商上门到甲公司催要金额为20万元的材料货款。财务人员为了尽快将供应商“打发走”，就向材料供应商开出了一张20万元的转账支票。根据规定，甲公司开出的这张转账支票属于（ ）。
A.
空头支票
B.
远期支票
C.
伪造支票
D.
变造支票
【单选题】银行汇票超过付款期的处理手续有()。
A.
持票人在票据权利时效内向出票行说明原因，并提交银行汇票和解讫通知
B.
持票人为个人的还应出具有效身份证件
C.
经与原汇票卡片核对无误，实际结算金额和多余金额结计正确，即在汇票和解讫通知的备注栏填写“超期付款”字样
D.
未在银行开立账户的，通过“其他应付款”科目核算
E.
未在银行开立账户的，通过“应解汇款及临时存款”科目核算
【单选题】银行汇票解付，发送农信银中心失败，系统提示是（）。
A.
connect8509失败
B.
账务处理超时
C.
业务发送失败，请重新发起业务
D.
业务发送超时！！请使用6898业务撤销交易撤销或同步状态