金蝶 K/3实务题(财务 * 卷 ) 博文有限公司是一家以生产经营电子玩具为主的工业企业,公司拟定于2018年1月1日开始正式使用ERP财务、供应链系统进行会计核算,其中往来款项选择在应收应付系统进行核算,固定资产使用固定资产系统进行核算与管理,工资采用工资系统进行处理,采购、销售及各类存货出入库业务在供应链系统中启用采购管理、销售管理、仓存管理和存货系统进行核算与管理。 该公司记账本位币为“人民币”。会计期间采用自然会计期间。凭证字为“记”。发出存货采用加权平均法进行计价。 目前,博文公司已在实施人员的协助下,根据企业实际情况完成了部分系统初始化工作。 以下所有业务操作均使用administrator登录。 一、按以下要求进行系统资料设置: Ø 建账: 账套名称: 博文有限公司 账套类型: 标准供应链解决方案 账套启用年期:2018.1.1 Ø 基础资料设置: 1、 凭证字:增加凭证字为“记”字; 2、 币别: 代码 名称 汇率 小数位数 固定汇率 RMB 人民币 1 4 否 USD 美元 6.8888 4 否 3、 科目:直接引入新会计制度会计科目。在其中增加以下科目: 科目代码 科 目 名 称 外币 核算 期未 调汇 现金等价物 数量金额 辅助核算 项目辅 助核算 1002.01 中国银行深圳分行_RMB 1002.02 中国银行深圳分行_USD 是 4、 部门:采购部、行政管理部 5、 职员:赵彩(采购部)、李肖(行政管理部) 6、 银行账号: 代码 名称 银行接口类型 银行账号 账户名称 开户行 47669 中国银行深圳分行人民币账户 中国银行(全国) 47669 中国银行深圳分行 中国银行深圳分行人民币账户 47756 中国银行深圳分行美元账户 中国银行(全国) 47756 中国银行深圳分行 中国银行深圳分行美元账户 7 、结算方式:增加银行转账 8 、 现金系统初始化数据 科目名称 银行账号 日记账 期初余额 期初累 计借方 期初累 计贷方 方 向 日记账本位币 期初余额 银行对账单 余额 现金 6500 0 0 借 6500 ---- 银行存款 -- 人民币账户 47669 1200000 0 0 借 1200000 1210000 -- 美元账户 47756 0 借 0 0 项 目 金额 备 注 银行未达账项: 企业已收,银行未收 40000 日期/业务日期 :2017年12月28日 结算方式:银行汇票; 结算号 :899 摘要:往来款 企业未达账项: 银行已收,企业未收 50000 日期/业务日期 :2017年12月30日 结算方式:电汇; 结算号 :123 摘要:销售收入 9 、系统参数选择:自动生成对方科目日记账、与总账对账期末余额不等时不允许结账、审核后的凭证才可复核记账、启用支票密码 二、业务操作: 现金业务: 2 日,从 中国银行深圳分行人民币账户 取现10000元; 3 日,赵彩报销差旅费5000元,银行转账支付,结算号145,支付账户: 中国银行深圳分行人民币账户 ; 4 日,从银行购买转账支票一本,直接从账户扣款10元;账户: 中国银行深圳分行人民币账户,号码,1-25,编码规则:47669_01-47669_25; 10 日,为支付房租100000,李肖领用支票号:01,开户行: 中国银行深圳分行人民币账户(无需票据备查); 31 日,盘点库存现金,得到100元150张,50元30张; 31 日,根据日记账内容生成凭证 银行对账单_ 中国银行深圳分行人民币账户: 2 日,博文公司取现10000元; 4 日,博文公司购买支票一本,扣款10元; 11 日,银行转账100000,支付博文公司的房租,结算号146 ; 15 日, 银行汇票_899到账,金额:40000; 30 日,收到博文公司的往来单位支付的货款500000 ; 31 日,进行银行对账,先自动对账,对账条件:摘要相同,结算方式相同,结算号相同,自动对账后,对为对账的业务进行手工对账。