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【单选题】
以下有关优先股的发行符合规定的有( )。
Ⅰ 非上市公众公司可以公开发行优先股
Ⅱ 上市公司可以非公开发行优先股
Ⅲ 最近3年以现金方式累计分配的利润不少于最近3年实现的年均可分配利润的30％
Ⅳ 最近3个会计年度实现的年均可分配利润应当不少于优先股1年的股息
A.
Ⅰ、Ⅲ
B.
Ⅱ、Ⅳ
C.
Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D.
Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
E.
Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
参考答案：
参考解析：
刷刷题刷刷变学霸
举一反三
【多选题】根据证券法律制度的规定，下列关于非上市公众公司向特定对象发行股票的表述中，正确的有______。
A.
非上市公众公司向核心员工发行股票的，对于核心员工的认定，应当由公司董事会提名，并向全体员工公示和征求意见，由监事会发表明确意见后，经股东大会审议批准
B.
发行人董事会应当依法就本次股票发行的具体方案作出决议，并提请股东大会批准，股东大会决议必须经出席会议的股东所持表决权的2/3以上通过
C.
公司申请定向发行股票，可以申请一次核准，分期发行。自中国证监会予以核准之日起，公司应当在6个月内完成首期发行，剩余数量应当在12个月内发行完毕
D.
非上市公众公司12个月内发行股票累计融资额低于公司净资产的30%的，豁免向中国证监会申请核准
【多选题】A上市公司招股说明书中列明的募集资金用途是新能源技术研发。现公司董事会决议将募集资金用于购置办公大楼。对此，下列选项正确的是（ ）。
A.
在未经股东大会批准而实施了此项购置计划的情况下，该公司可以通过发行新股来解决环保新技术研发的资金需求
B.
如果股东大会决议不批准，公司董事会坚持此项购置计划，证券监督管理机构有权责令该公司改正
C.
证券监督管理机构有权对擅自改变募集资金用途的该公司责任人员处以罚款
D.
未经股东大会决议批准，公司董事会不得实施此项购置计划
【多选题】股东大会就重大资产重组事项作出的决议，必须经出席会议的股东所持表决权的2/3以上通过。公众公司股东人数超过200人的，应当对出席会议的持股比例在10%以下的股东表决情况实施单独计票。公众公司应当在决议后及时披露表决情况。以上所称持股比例在10%以下的股东，不包括（）。
A.
董事
B.
监事的关联人
C.
持股比例在10%以上股东的关联人
D.
高级管理人员
【多选题】非公开发行股票的特定对象应当符合的规定有( )。
A.
特定对象符合股东大会决议规定的条件
B.
发行对象不超过10名
C.
发行对象为境外战略投资者的，应当经国务院相关部门事先批准
D.
发行对象不能为自然人
【单选题】外国投资者对上市公司进行战略投资应符合的要求包括（）。 Ⅰ以协议转让、上市公司定向发行新股方式以及国家法律法规规定的其他方式取得上市公司A股股份 Ⅱ投资可分期进行，首次投资完成后取得的股份比例不低于该公司已发行股份的20％，但特殊行业有特别规定或经相关主管部门批准的除外 Ⅲ取得的上市公司A股股份不得转让 Ⅳ取得的上市公司A股股份5年内不得转让 Ⅴ涉及上市公司国有股股东的，应符合国有资产管理的相关规...
A.
Ⅱ、Ⅲ
B.
Ⅰ、Ⅴ
C.
Ⅰ、Ⅳ、Ⅴ
D.
Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
E.
Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
【单选题】所有合格投资者持有同一上市公司挂牌交易A股数额，合计达到该公司总股本的（ ）及其后每增加2%时，证券交易所于该交易日结束后通过交易所网站，公布合格投资者已持有该公司挂牌交易A股的总数及其占公司总股本的比例。
A.
5%
B.
l0%
C.
16%
D.
20%
【单选题】根据证券法律制度的规定，下列关于非上市公众公司的表述中，正确的有______。
A.
股票向特定对象转让导致股东累计超过200人的股份有限公司，应当自该行为发生之日起6个月内，按照中国证监会的有关规定制作申请文件
B.
公开转让与定向发行的非上市公众公司，应当定期披露半年度报告和年度报告
C.
股票向特定对象转让导致股东累计超过200人的非上市公众公司，应当定期披露半年度报告和年度报告
D.
非上市公众公司年度报告中的财务会计报告应当经会计师事务所审计
【单选题】上市公司及其控股或者控制的公司购买、出售的资产净额占上市公司最近1个会计年度经审计的合并财务会计报告期末净资产额的比例达到( )以上，且超过5000万元人民币的，构成重大资产重组。
A.
30%
B.
40%
C.
50%
D.
70%
【单选题】在全国股转系统挂牌公开转让股票的公众公司向（）对象发行股票后股东累计不超过（）人的，中国证监会豁免核准，由全国股转系统自律管理。
A.
特定；35
B.
特定；200
C.
不特定；35
D.
不特定；200
【单选题】投资公司甲及一致行动人通过全国股转系统做市转让方式，拥有的乙挂牌公司权益股份达到公众公司已发行股份的10%，其应在该事实发生之日起（）日内编制并披露权益变动报告书，报送全国股转系统。
A.
1
B.
2
C.
3
D.
5
【单选题】2019年6月1日，甲公司以每股14元的价格购入乙上市公司股票10万股，确认为交易性金融资产。2019年6月30日，乙上市公司股票的市价为每股15元。则6月30日甲公司会计处理结果正确的是( )。
A.
“交易性金融资产”科目借方增加10万元
B.
“投资收益”科目贷方增加10万元
C.
“公允价值变动损益”科目借方增加10万元
D.
“资产减值损失”科目贷方增加10万元
【单选题】根据《非上市公众公司监管指引第3号--章程必备条款》，下列选项不正确的是（）。
A.
章程应当载明公司股票采用记名方式或不记名方式，并明确公司股票的登记存管机构以及股东名册的管理规定
B.
章程应当载明公司为防止股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的具体安排
C.
章程应当载明须提交股东大会审议的重大事项的范围，以及须经股东大会特别决议通过的重大事项的范围
D.
公司股东大会选举董事、监事，如实行累积投票制的，应当在章程中对相关具体安排作出明确规定
【多选题】A上市公司于2007年5月向中国证监会提出增发股票的申请，根据《发行管理办法》规定，下列各项中，不符合上市公司增发股票条件的是()。
A.
2004年10月现任公司董事甲因违规行为受到中国证监会的行政处罚
B.
2005年8月曾公开发行股票，发行当年营业利润比上年下降35%
C.
2006年3月现任董事会秘书未及时发布公司重大信息受到证券交易所的公开谴责
D.
2007年1月为控股股东违规提供担保
【单选题】根据《非上市公众公司重大资产重组管理办法》的规定，下列说法正确的有( )。 Ⅰ．股东大会就重大资产重组事项作出的决议，必须经过出席会议的股东所持表决权2/3以上通过 Ⅱ．公众公司股东人数超过200人的，应当对出席会议的持股比例在5％以下的股东表决情况实施单独计票，公众公司应当在决议后及时披露表决情况 Ⅲ．公众公司重大资产重组可以使用现金、股份、可转换债券、优先股等支付手段购买资产，使用股份、可转...
A.
Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.
Ⅳ、Ⅴ
C.
Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
D.
Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
【多选题】境外法人进行上市公司收购的，必须向证监会提交的文件有（）。
A.
财务顾问出具的收购人符合对上市公司进行战略投资的条件
B.
收购人接受中国司法、仲裁管辖的声明
C.
免责声明
D.
收购人控股股东最近两年未变更的说明
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【多选题】根据证券法律制度的规定，下列关于非上市公众公司向特定对象发行股票的表述中，正确的有______。
A.
非上市公众公司向核心员工发行股票的，对于核心员工的认定，应当由公司董事会提名，并向全体员工公示和征求意见，由监事会发表明确意见后，经股东大会审议批准
B.
发行人董事会应当依法就本次股票发行的具体方案作出决议，并提请股东大会批准，股东大会决议必须经出席会议的股东所持表决权的2/3以上通过
C.
公司申请定向发行股票，可以申请一次核准，分期发行。自中国证监会予以核准之日起，公司应当在6个月内完成首期发行，剩余数量应当在12个月内发行完毕
D.
非上市公众公司12个月内发行股票累计融资额低于公司净资产的30%的，豁免向中国证监会申请核准
【多选题】A上市公司招股说明书中列明的募集资金用途是新能源技术研发。现公司董事会决议将募集资金用于购置办公大楼。对此，下列选项正确的是（ ）。
A.
在未经股东大会批准而实施了此项购置计划的情况下，该公司可以通过发行新股来解决环保新技术研发的资金需求
B.
如果股东大会决议不批准，公司董事会坚持此项购置计划，证券监督管理机构有权责令该公司改正
C.
证券监督管理机构有权对擅自改变募集资金用途的该公司责任人员处以罚款
D.
未经股东大会决议批准，公司董事会不得实施此项购置计划
【多选题】股东大会就重大资产重组事项作出的决议，必须经出席会议的股东所持表决权的2/3以上通过。公众公司股东人数超过200人的，应当对出席会议的持股比例在10%以下的股东表决情况实施单独计票。公众公司应当在决议后及时披露表决情况。以上所称持股比例在10%以下的股东，不包括（）。
A.
董事
B.
监事的关联人
C.
持股比例在10%以上股东的关联人
D.
高级管理人员
【多选题】非公开发行股票的特定对象应当符合的规定有( )。
A.
特定对象符合股东大会决议规定的条件
B.
发行对象不超过10名
C.
发行对象为境外战略投资者的，应当经国务院相关部门事先批准
D.
发行对象不能为自然人
【单选题】(2008年第一大题第20小题)如果上市公司以其应付票据作为股利支付给股东,则这种股利的方式称为( )。
A.
现金股利
B.
股票股利
C.
财产股利
D.
负债股利
【单选题】所有合格投资者持有同一上市公司挂牌交易A股数额，合计达到该公司总股本的（ ）及其后每增加2%时，证券交易所于该交易日结束后通过交易所网站，公布合格投资者已持有该公司挂牌交易A股的总数及其占公司总股本的比例。
A.
5%
B.
l0%
C.
16%
D.
20%
【单选题】根据证券法律制度的规定，下列关于非上市公众公司的表述中，正确的有______。
A.
股票向特定对象转让导致股东累计超过200人的股份有限公司，应当自该行为发生之日起6个月内，按照中国证监会的有关规定制作申请文件
B.
公开转让与定向发行的非上市公众公司，应当定期披露半年度报告和年度报告
C.
股票向特定对象转让导致股东累计超过200人的非上市公众公司，应当定期披露半年度报告和年度报告
D.
非上市公众公司年度报告中的财务会计报告应当经会计师事务所审计
【单选题】上市公司及其控股或者控制的公司购买、出售的资产净额占上市公司最近1个会计年度经审计的合并财务会计报告期末净资产额的比例达到( )以上，且超过5000万元人民币的，构成重大资产重组。
A.
30%
B.
40%
C.
50%
D.
70%
【单选题】在全国股转系统挂牌公开转让股票的公众公司向（）对象发行股票后股东累计不超过（）人的，中国证监会豁免核准，由全国股转系统自律管理。
A.
特定；35
B.
特定；200
C.
不特定；35
D.
不特定；200
【单选题】2019年6月1日，甲公司以每股14元的价格购入乙上市公司股票10万股，确认为交易性金融资产。2019年6月30日，乙上市公司股票的市价为每股15元。则6月30日甲公司会计处理结果正确的是( )。
A.
“交易性金融资产”科目借方增加10万元
B.
“投资收益”科目贷方增加10万元
C.
“公允价值变动损益”科目借方增加10万元
D.
“资产减值损失”科目贷方增加10万元
【单选题】根据《非上市公众公司监管指引第3号--章程必备条款》，下列选项不正确的是（）。
A.
章程应当载明公司股票采用记名方式或不记名方式，并明确公司股票的登记存管机构以及股东名册的管理规定
B.
章程应当载明公司为防止股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的具体安排
C.
章程应当载明须提交股东大会审议的重大事项的范围，以及须经股东大会特别决议通过的重大事项的范围
D.
公司股东大会选举董事、监事，如实行累积投票制的，应当在章程中对相关具体安排作出明确规定
【多选题】A上市公司于2007年5月向中国证监会提出增发股票的申请，根据《发行管理办法》规定，下列各项中，不符合上市公司增发股票条件的是()。
A.
2004年10月现任公司董事甲因违规行为受到中国证监会的行政处罚
B.
2005年8月曾公开发行股票，发行当年营业利润比上年下降35%
C.
2006年3月现任董事会秘书未及时发布公司重大信息受到证券交易所的公开谴责
D.
2007年1月为控股股东违规提供担保
【单选题】独立董事每届任期与该上市公司其他董事任期相同，任期届满，连选可以连任，但是连任时间不得超过（ ）。
A.
6年
B.
3年
C.
9年
D.
12年
【多选题】境外法人进行上市公司收购的，必须向证监会提交的文件有（）。
A.
财务顾问出具的收购人符合对上市公司进行战略投资的条件
B.
收购人接受中国司法、仲裁管辖的声明
C.
免责声明
D.
收购人控股股东最近两年未变更的说明