A.
证券公司负责客户证券交易的委托、清算与交收,担任客户交易结算资金的会计记账主体,并向存管银行提供客户交易结算资金明细账
B.
存管银行负责保管客户交易结算资金,承担客户交易结算资金的保管、资金交收的划转和客户资金存取的职责,并为客户提供其交易结算资金的查询服务。也就是在客户的证券与资金管理严格分离的基础上,由证券公司负责客户证券交易、证券管理以及根据证券交易所和证券登记结算公司的交易结算数据完成客户资金和证券的交收。客户交易结算资金完全委托银行管理,存管银行为证券公司开立存管总账户,存放证券公司客户资金
C.
为证券公司每个客户开立一般存款账户和交易结算资金存管账户,并为客户办理银证转账和资金存取业务。存管银行根据证券公司的交收文件和交收指令,对存管账户进行簿记,负责客户交易结算资金的划转和账户管理,负责证券公司和证券登记结算公司之间的资金交收划转,负责为证券公司划拨佣金和代证券公司为客户支付利息,负责根据客户的资金划转数据和证券公司发送的证券交易明细数据,记录客户存管账户的资金变动流水和余额等
D.
为使证券公司能对客户交易进行前端控制,存管银行端的存管账户与证券公司端的资金账户同步更新资金存取变动数据