光华工厂 19** 年 12 月 25 日— 31 日银行存款日记帐和银行对帐单位内容如下: ** 年 凭证号数 摘要 结算凭证 收入 付出 结存 月 日 种类 号数 12 25 27 27 28 30 31 405 427 406 407 428 430 余额 付运费 解入销货款 进料 进料 解入销货款 应付帐款 转支 转支 转支 转支 转支 转支 274963# 2749# 274965# 274966# 30000 14000 150 19680 18400 5188 15715 16297 银行对帐单 19** 年 12 月 31 日 ** 年 摘要 结算凭证 号数 存入 支出 存 或 欠 余额 月 日 12 27 28 28 28 28 29 31 余额 转帐收入 代付电费 存款利息 代收货款 转支 2749# 专托 转支 274963# 转支 274965# 30000 244 6940 19680 560 150 18400 存 存 15715 14109 要求:根据上述资料,编制 12 月 31 日银行存款余额调节表。 银行存款余额调节表: 年 月 日 项目 金额 项目 金额 企业银行存款日记帐帐面余额 银行对帐单余额 加: 银行已收,企业未收 减:银行已付,企业未付 加:企业已收,银行未收 减:企业已付,银行未付 调节后余额 调节后余额