1.办理现金收付和银行结算业务
2.登记现金和银行存款日记账
3.保管库存现金和各种有价证券
1、基本存款账户
2、一般存款账户
3、临时存款账户
4、专用存款账户
1、银行汇票方式
2、商业汇票方式
3、银行本票方式
4、支票方式
5、汇兑结算方式
6、委托收款结算方式
7、托收承付结算方式
8、现金付款凭证、银行存款付款凭证法
1、工资表
2、报销单
3、借款收据
4、领收据款
1、建立合理分工、各司其职制度
2、现金收付的交易必须有合法的原始凭证
3、建立收据和发票领用制度
4、加强监督、检查
5、单位出纳定期轮换,不得一人长期从事出纳工作
1.货币性
2.通用性
3.流动性